記者李娜 實(shí)習(xí)記者 王欣 報(bào)道

　　10年IPO長(zhǎng)跑，漢口銀行A股上市終于迎來(lái)新進(jìn)展。12月25日，湖北銀保監(jiān)局發(fā)布批復(fù)，批準(zhǔn)漢口銀行向證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)A股IPO，發(fā)行規(guī)模不得超過(guò)13.76億股，募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后，應(yīng)全部用于充實(shí)資本金。

　　據(jù)悉，2010年漢口銀行就與海通證券簽署了上市輔導(dǎo)協(xié)議。然而，由于國(guó)有股確權(quán)等問(wèn)題未能明晰，阻礙上市。2020年10月，漢口銀行相關(guān)股東會(huì)通過(guò)了多項(xiàng)與上市有關(guān)議案，上市再次提速。2020年12月初，漢口銀行發(fā)行50億元永續(xù)債已獲監(jiān)管批復(fù)，此次債券已于12月25日正式發(fā)行，為該行在上市前進(jìn)行資本補(bǔ)充。

　　盡管漢口銀行A股上市終于迎來(lái)重大進(jìn)展，但前方的IPO之路依舊不平坦。該行的營(yíng)業(yè)收入與凈利潤(rùn)出現(xiàn)雙雙下滑以及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)面臨調(diào)整壓力，亟需上市補(bǔ)血。

　　新華融媒看財(cái)經(jīng)記者就上市的情況和該行經(jīng)營(yíng)狀況致電漢口銀行，工作人員對(duì)記者的問(wèn)題進(jìn)行了登記，截至發(fā)稿未收到相關(guān)回復(fù)。

　　沖刺IPO十年

　　湖北省目前尚未有一家上市銀行，由此可見(jiàn)，漢口銀行的IPO之路一直備受市場(chǎng)的廣泛關(guān)注。

　　公開(kāi)資料顯示，漢口銀行原名武漢商業(yè)銀行，成立于1997年12月16日。漢口銀行早在2010年就提出了上市計(jì)劃，也就是在這一年該行就與海通證券簽署了上市輔導(dǎo)協(xié)議。當(dāng)年1月，聯(lián)想控股、武鋼集團(tuán)、武漢城投集團(tuán)三家企業(yè)合力拿下漢口銀行計(jì)劃增資擴(kuò)股募集的12.7億股。

　　簽約時(shí)，聯(lián)想董事長(zhǎng)柳傳志表示，漢口銀行是一家基礎(chǔ)非常好的銀行機(jī)構(gòu)，通過(guò)投資入股漢口銀行，聯(lián)想控股期望與漢口銀行共同致力于打造一家優(yōu)秀的全國(guó)性股份制銀行，并實(shí)現(xiàn)盡快上市。

　　此言一出，漢口銀行上市果然提速，次年9月便召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)通過(guò)了IPO方案，并向證監(jiān)會(huì)湖北監(jiān)管局報(bào)送該行輔導(dǎo)備案登記材料。但不知為何，漢口銀行在2011年通過(guò)了IPO方案后，迎來(lái)的卻是漫長(zhǎng)的將近十年的上市輔導(dǎo)期。其中，海通證券對(duì)該行進(jìn)行了43次輔導(dǎo)工作并多次指出，漢口銀行上市輔導(dǎo)過(guò)程中存在國(guó)有股確權(quán)問(wèn)題。

　　由此看來(lái)，國(guó)有股的確權(quán)問(wèn)題一直是漢口銀行IPO路上的絆腳石。不過(guò)，該行多年來(lái)也在不斷優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，目前股權(quán)問(wèn)題不斷厘清，股權(quán)障礙也逐漸掃除。

　　漢口銀行上市輔導(dǎo)過(guò)程中存在國(guó)有股確權(quán)問(wèn)題的原因是武漢信用風(fēng)險(xiǎn)管理有限公司(下稱"武漢信用")在2012年簽訂股權(quán)受讓協(xié)議，但其股東資格遲遲得不到監(jiān)管批準(zhǔn)。

　　這項(xiàng)工作在2018年12月29日才有了進(jìn)展，漢口銀行招開(kāi)董事會(huì)審議通過(guò)相關(guān)議案，擬由武漢金融控股集團(tuán)（下稱"武漢金控"）受讓或收購(gòu)武漢信用持有的和原擬受讓的國(guó)民信托所持漢口銀行股份，以及凱旋門海螺投資管理有限公司、武漢建設(shè)投資有限公司、武漢長(zhǎng)信資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司所持漢口銀行股份。

　　2020年1月，銀保監(jiān)會(huì)湖北監(jiān)管局發(fā)布批復(fù)顯示，批準(zhǔn)武漢金控受讓漢口銀行約4.72億股股份，受讓后武漢金控持有股份占該行總股本的11.44%。

　　2019年報(bào)顯示，2020年4月3家股東已出清該行合計(jì)約為4.51億股的股權(quán)，并過(guò)戶至武漢金控名下。同時(shí)，由于現(xiàn)有股東武漢開(kāi)發(fā)投資有限公司、武漢商貿(mào)國(guó)有控股集團(tuán)屬于武漢金控關(guān)聯(lián)方和一致行動(dòng)人，目前武漢金控直接和間接合計(jì)持漢口銀行股份占比為19.61%，已經(jīng)超越聯(lián)想控股，成為第一大股東。

　　進(jìn)入2020年后，漢口銀行召開(kāi)了兩次臨時(shí)股東大會(huì)，一系列動(dòng)作表明該行推進(jìn)上市有加速之勢(shì)。

　　10月10日，漢口銀行召開(kāi)了2020年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，此次股東大會(huì)該行審議并通過(guò)了6項(xiàng)議案，此6項(xiàng)議案均與該行上市有關(guān)，標(biāo)志該行沖擊A股上市進(jìn)一步提速。

　　12月1日，漢口銀行召開(kāi)2020年第二次臨時(shí)股東大會(huì)，再次審議了"A股股票攤薄即期回報(bào)及填補(bǔ)措施""IPO報(bào)告期內(nèi)管理交易"等部分發(fā)行A股事項(xiàng)，此次16項(xiàng)議案順利獲得通過(guò)。

　　另一方面，漢口銀行上市仍有部分問(wèn)題需要解決。湖北證監(jiān)會(huì)輔導(dǎo)企業(yè)信息顯示，2020年7月17日，海通證券出具關(guān)于漢口銀行IPO輔導(dǎo)工作報(bào)告，提到的主要問(wèn)題即為漢口銀行增資擴(kuò)股。

　　值得一說(shuō)的是，12月2日，湖北銀保監(jiān)局就批復(fù)同意了漢口銀行發(fā)行不超過(guò)50億元人民幣的無(wú)固定期限資本債券，此債券已于12月25日正式發(fā)行，期限為5年。50億元規(guī)模的永續(xù)債發(fā)行后，漢口銀行的資本將會(huì)得到補(bǔ)充。漢口銀行2020年三季報(bào)顯示，截至9月末，該行資本充足率為12.03%，一級(jí)資本及核心一級(jí)資本充足率分別為8.77%和8.76%。

　　此外，漢口銀行部分監(jiān)事任職期限問(wèn)題也仍需進(jìn)一步解決。根據(jù)《商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)工作指引》等法律法規(guī)的要求，商業(yè)銀行監(jiān)事每屆任期為3年，且外部監(jiān)事在同一家商業(yè)銀行的任職時(shí)間累計(jì)不應(yīng)超過(guò)6年。海通證券在第44、45期輔導(dǎo)書中提到，在輔導(dǎo)期內(nèi)，漢口銀行部分監(jiān)事任職期限已屆滿，應(yīng)盡早完成監(jiān)事的換屆工作，以滿足上市要求。

　　隨后，漢口銀行在12月1日召開(kāi)的第二次臨時(shí)股東大會(huì)中，已經(jīng)通過(guò)了選舉余春江、張雪蘭擔(dān)任漢口銀行第六屆監(jiān)事會(huì)外部監(jiān)事的議案。

　　營(yíng)收與凈利潤(rùn)雙雙下滑 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)面臨調(diào)整壓力

　　漢口銀行的業(yè)績(jī)方面不太如意，今年三季度實(shí)現(xiàn)營(yíng)收和凈利潤(rùn)雙雙下滑。該行三季度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入44.94億元，同比下降11.3%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)5.69億元，同比下降67.8%。盈利下降的同時(shí)多項(xiàng)盈利能力指標(biāo)亦下降。其中，截至2020年9月末，該行利息凈收入、投資收益分別下滑12.74%、28.23%。

　　根據(jù)2020年半年報(bào)，今年上半年，漢口銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)收31.31億元，同比下降12.49%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)9.71億元，同比下降16.65%。其中，截至6月末，該行利息凈收入、中間收入、投資收益分別下滑12.77%、4.03%和16.01%。

　　資產(chǎn)質(zhì)量方面，漢口銀行近三年不良率逐年降低，2017年－2019年，該行的不良率分別為2.13%、2.10%和1.75%。截至今年6月末，該行不良率回升到2.09%，較年初增加0.34個(gè)百分點(diǎn)。

　　漢口銀行計(jì)提資產(chǎn)減值損失數(shù)值呈上升之勢(shì)。該行財(cái)報(bào)顯示，2016年末、2017年末、2018年末、2019年末、2020年三季度，漢口銀行計(jì)提資產(chǎn)減值損失分別為12.63億元、18.94億元、22.26億元、20.86億元、32.64億元。

　　漢口銀行財(cái)報(bào)顯示，2016年末、2017年末、2018年末該行撥備覆蓋率分別為206.34%、176.17%、158.23%。該行2018年末的撥備覆蓋率158.23%已較為接近150%的監(jiān)管臨界下限。而在2019年末，該行不良貸款撥備覆蓋率上升為194.23%。不良貸款撥備覆蓋率上升反映該行對(duì)貸款損失的彌補(bǔ)能力和對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范能力有所改善。

　　除了業(yè)績(jī)的下滑，漢口銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也面臨調(diào)整壓力。

　　2020年12月16日，聯(lián)合資信評(píng)級(jí)報(bào)告指出，漢口銀行房地產(chǎn)及關(guān)聯(lián)度較高的建筑業(yè)貸款占比較高。并且，由于投資資產(chǎn)占比較高，在監(jiān)管要求銀行業(yè)務(wù)回歸存貸款業(yè)務(wù)本源的背景下，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)面臨調(diào)整壓力。

　　評(píng)級(jí)報(bào)告顯示，截至2019年末，漢口銀行房地產(chǎn)業(yè)貸款余額193.53億元，占貸款總額的11.21%;與房地產(chǎn)業(yè)相關(guān)的建筑業(yè)貸款余額90.81億元，占貸款總額的5.26%；應(yīng)收款項(xiàng)類投資中投向房地產(chǎn)業(yè)的資金余額為41.63 億元，投向建筑業(yè)的資金余額為45.73 億元。