中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京6月25日訊 (記者鄭常泰) 近日，光大證券因天豐節(jié)能項(xiàng)目被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。原本定于半年內(nèi)的增發(fā)事項(xiàng)，可能因此而受阻。在經(jīng)過(guò)IPO項(xiàng)目自查和證監(jiān)會(huì)抽查之后，仍然“頂風(fēng)作案”出現(xiàn)項(xiàng)目造假，頗讓市場(chǎng)意外。市場(chǎng)猜測(cè)光大證券或成平安證券第二。對(duì)于是否會(huì)像平安證券那樣收到證監(jiān)會(huì)嚴(yán)厲罰單，光大證券董秘梅鍵的回復(fù)是：“我們保薦這家企業(yè)都還沒(méi)上會(huì)，還在審查中�！�

    光大證券被立案調(diào)查致定增受阻

    光大證券5月21日發(fā)布公告稱，籌劃中的定向增發(fā)于5月20日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的批復(fù)，核準(zhǔn)公司非公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)6億股新股，該批復(fù)自核準(zhǔn)發(fā)行之日起6個(gè)月內(nèi)有效。而在增發(fā)的關(guān)鍵時(shí)間點(diǎn)上，光大6月20日又收到證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的《調(diào)查通知書(shū)》，公司因天豐節(jié)能項(xiàng)目被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。

    根據(jù)相關(guān)規(guī)定，其將失去定向增發(fā)資格，被立案調(diào)查后，其定向增發(fā)工作將全面停止。根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第三章第三十九條明確規(guī)定：上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛏嫦舆`法違規(guī)正被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，不得非公開(kāi)發(fā)行股票。

    廣發(fā)證券上周末的公告也驗(yàn)證了這一情況，6月21日，廣發(fā)在其網(wǎng)站公告稱廣發(fā)恒定2號(hào)光大證券定向增發(fā)(限額特定)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃終止推廣募集。主要原因是集合計(jì)劃的投資標(biāo)的“光大證券股份有限公司非公開(kāi)發(fā)行的股票”由于市場(chǎng)環(huán)境等因素?zé)o法在預(yù)定期限內(nèi)實(shí)施發(fā)行，經(jīng)本公司與托管銀行中國(guó)銀行協(xié)商并達(dá)成一致意見(jiàn)，決定于2013年6月21日起終止本集合計(jì)劃的推廣募集工作。

    光大證券“頂風(fēng)作案”項(xiàng)目造假

    從千足珍珠(002173)的信披造假到洪波科技涉嫌IPO造假再到天豐節(jié)能被證監(jiān)會(huì)立案，甚至已經(jīng)過(guò)會(huì)的中礦環(huán)保也遭遇實(shí)名舉報(bào)，被指拖欠賬款、財(cái)務(wù)造假、虛增業(yè)績(jī)等問(wèn)題，上市堪憂……這一切的問(wèn)題都指向了光大證券。

    就如多米諾骨牌一般，光大證券在這場(chǎng)史上最嚴(yán)的IPO財(cái)務(wù)核查中似乎越來(lái)越難以撇清。因天豐節(jié)能被立案，意味著繼平安證券、民生證券、國(guó)信證券和南京證券之后，光大證券成為第五家被暫停受理IPO申請(qǐng)的券商，也是其中唯一的一家上市券商。就在剛剛過(guò)去的一周，券商板塊跑輸大盤(pán)，而光大證券下跌13.90%，跌幅最大。本周一，光大證券再度大跌7.21%。光大證券近日將啟動(dòng)的70億再融資計(jì)劃也因此蒙上陰影。根據(jù)再融資管理辦法相關(guān)規(guī)定，上市公司因涉嫌違法違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，將不得公開(kāi)或非公開(kāi)發(fā)行股票。

    光大證券“中槍”已經(jīng)不是第一次，但最令市場(chǎng)意外的是其竟然“頂風(fēng)作案”，在經(jīng)過(guò)IPO項(xiàng)目自查和證監(jiān)會(huì)抽查之后，仍然出現(xiàn)項(xiàng)目造假案例。據(jù)悉，天豐節(jié)能的主要問(wèn)題是偽造銀行單據(jù)虛構(gòu)收入。而核對(duì)銀行賬單是保薦機(jī)構(gòu)必做的一項(xiàng)工作，光大證券自然難脫干系。

    或成平安證券第二

    除天豐節(jié)能之外，光大證券被抽中核查的IPO項(xiàng)目洪波科技也被證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)造假。據(jù)此前媒體報(bào)道，洪波科技在2010年利潤(rùn)增長(zhǎng)率高達(dá)101.98%的情況下，2011年仍保持了12.31%的利潤(rùn)增長(zhǎng)率，而與公司業(yè)績(jī)高速增長(zhǎng)形成鮮明對(duì)比的是，公司產(chǎn)能利用率卻并不樂(lè)觀，或存在虛構(gòu)銷售收入的造假行為。

    作為問(wèn)題IPO項(xiàng)目的保薦機(jī)構(gòu)，光大證券此次被立案調(diào)查后將面臨怎樣的處罰？市場(chǎng)猜測(cè)光大證券或成平安證券第二。而參照《證券法》相關(guān)規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)將會(huì)面臨給予警告，沒(méi)收業(yè)務(wù)收入，并處以業(yè)務(wù)收入1倍以上5倍以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，暫�；蛘叱蜂N相關(guān)業(yè)務(wù)許可。

    毫無(wú)疑問(wèn)，光大證券此次被立案調(diào)查，其保薦的IPO項(xiàng)目恐怕也將受到影響。數(shù)據(jù)顯示，2013年，光大證券有26個(gè)項(xiàng)目排隊(duì)審核，截至目前，已有11個(gè)保薦項(xiàng)目受阻。