亚洲网站999永久久久,亚洲欧美日韩精品专区52

亚洲欧美综合在线天堂,亚洲欧美日韩一区高清中文字幕,国产新进精品视频,免费无码国产一区,色香欲影视天天综合网,高清秒播亚洲午夜免费福利视频,亚洲一区制服无码中字

美國(guó)團(tuán)險(xiǎn)市場(chǎng)呈現(xiàn)六大特征

　【進(jìn)入論壇】　【推薦朋友】　【關(guān)閉窗口】 2005年12月06日 08:20

肖鶯沈秀

    美國(guó)是世界上保險(xiǎn)業(yè)最為發(fā)達(dá)的國(guó)家。自二十世紀(jì)第一個(gè)現(xiàn)代團(tuán)體保單問世以來，美國(guó)的團(tuán)體保險(xiǎn)取得了快速的發(fā)展，并且在雇員福利計(jì)劃中扮演了重要的角色。本文在全面介紹美國(guó)團(tuán)體保險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠政策、法律法規(guī)、監(jiān)管政策和健康險(xiǎn)的最新發(fā)展的基礎(chǔ)上，總結(jié)了美國(guó)團(tuán)體保險(xiǎn)制度的主要特征，希望能對(duì)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)有所借鑒。

    1950年，美國(guó)團(tuán)體人壽保險(xiǎn)的保額在整個(gè)有效人壽保險(xiǎn)保額中的比重是20%。到了70年代，美國(guó)的有效團(tuán)體人壽保險(xiǎn)保額增長(zhǎng)為原來的三倍，目前已經(jīng)大約有40%以上的人壽保險(xiǎn)屬于團(tuán)體保險(xiǎn)。1990年超過95%的健康保險(xiǎn)支付額為團(tuán)體計(jì)劃。1998年，美國(guó)一年僅健康和醫(yī)療費(fèi)用一項(xiàng)就超過了當(dāng)年GDP的14%，其中大部分是團(tuán)體保險(xiǎn)計(jì)劃提供的。2002年，在美國(guó)88%的被保險(xiǎn)人(超過1.76億人)是通過工作得到健康保險(xiǎn)保障的。2001年，美國(guó)退休金總資產(chǎn)規(guī)模為10.9萬億美元，其中私人養(yǎng)老金計(jì)劃(包括地方政府的退休計(jì)劃)的資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到7.3萬億美元。

    目前，美國(guó)雇員福利計(jì)劃有三個(gè)組成部分:一是美國(guó)政府規(guī)定必須向雇員提供的社會(huì)保險(xiǎn)，包括老年退休保險(xiǎn)、遺屬保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)；二是美國(guó)法律規(guī)定由保險(xiǎn)公司提供的雇主補(bǔ)償性保險(xiǎn)，包括團(tuán)體人壽保險(xiǎn)、團(tuán)體健康保險(xiǎn)和團(tuán)體養(yǎng)老金保險(xiǎn)；三是保險(xiǎn)公司根據(jù)市場(chǎng)情況為滿足市場(chǎng)要求提供的保險(xiǎn)，包括個(gè)人壽險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、個(gè)人退休金計(jì)劃�？梢�，商業(yè)團(tuán)體保險(xiǎn)已經(jīng)成為美國(guó)雇員福利計(jì)劃的重要組成部分。參加團(tuán)險(xiǎn)可以獲得稅收優(yōu)惠

    團(tuán)體壽險(xiǎn)方面，美國(guó)雇員可以獲得高達(dá)50000美元的非分擔(dān)型團(tuán)體YRT保險(xiǎn)，而且不必為雇主所交付的保費(fèi)繳納所得稅。1990年修訂的聯(lián)邦所得稅法規(guī)定，一些合同的一定比例的凈保費(fèi)資本化作為延期展業(yè)成本，這部分按照直線法攤?cè)胭M(fèi)用。

    團(tuán)體健康保險(xiǎn)方面，雇主負(fù)擔(dān)的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)在一定限度內(nèi)作稅前列支，雇員負(fù)擔(dān)的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)全部免稅，雇員所獲的醫(yī)療給付不計(jì)入應(yīng)稅收入；藍(lán)十字(BlueCross)、藍(lán)盾(BlueShield)等非營(yíng)利組織通常免繳州保費(fèi)稅(這些組織在1986年之前還享有聯(lián)邦所得稅免繳待遇)；完全由雇員出資的殘疾保障保險(xiǎn)，對(duì)殘疾給付所得免征所得稅；由雇主出資的，對(duì)雇員所獲的殘疾給付征收所得稅。

    團(tuán)體年金方面，美國(guó)跟世界大多數(shù)國(guó)家一樣實(shí)行EET稅制，即允許雇主與雇員從他們的稅前收入中扣除養(yǎng)老金繳費(fèi)，并減免養(yǎng)老金投資所得稅，但在養(yǎng)老金領(lǐng)取時(shí)征收個(gè)人所得稅。EET稅制只對(duì)應(yīng)稅所得征一次稅，避免了重復(fù)征稅，反映的是長(zhǎng)期養(yǎng)老金儲(chǔ)蓄和在生命期間里收入再分配的真實(shí)性。監(jiān)管分為聯(lián)邦和州政府兩個(gè)層級(jí)

    根據(jù)麥卡倫法案，對(duì)團(tuán)體保險(xiǎn)的監(jiān)管分為聯(lián)邦和州政府兩個(gè)層級(jí)，聯(lián)邦政府負(fù)責(zé)管理全國(guó)的及必須要統(tǒng)一調(diào)節(jié)的事務(wù)，州政府負(fù)責(zé)各州保險(xiǎn)的具體運(yùn)行。

    美國(guó)實(shí)行的是償付能力與市場(chǎng)行為監(jiān)管并重的國(guó)家，對(duì)于團(tuán)體保險(xiǎn)的市場(chǎng)行為，監(jiān)管方面主要是費(fèi)率、保單標(biāo)準(zhǔn)化、中介人的監(jiān)管，以及各種現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)的檢查；對(duì)于壽險(xiǎn)公司的償付能力，監(jiān)管方面主要是運(yùn)用保險(xiǎn)監(jiān)管信息系統(tǒng)(IRIS)、財(cái)務(wù)分析和償付能力追蹤系統(tǒng)(FAST)、風(fēng)險(xiǎn)資本(RBC)、現(xiàn)金流量分析方法從不同的側(cè)面全面反映公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況。靈活化的經(jīng)營(yíng)方式

    美國(guó)團(tuán)體保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)方式靈活多樣�？梢圆扇⊥耆ｋU(xiǎn)計(jì)劃，即團(tuán)體保險(xiǎn)單持有人每月向保險(xiǎn)公司繳納保費(fèi)，由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)支付所有理賠成本。也可以采取完全自保計(jì)劃，即由雇主負(fù)責(zé)支付所有理賠成本及相關(guān)費(fèi)用的計(jì)劃。

    針對(duì)企業(yè)年金的專業(yè)化管理甚至出現(xiàn)了許多第三方管理公司，他們?yōu)轲B(yǎng)老金公司提供專業(yè)化的投資咨詢和委托管理資產(chǎn)服務(wù)。健康保險(xiǎn)計(jì)劃還可以由管理醫(yī)療機(jī)構(gòu)來提供，例如健康保險(xiǎn)組織(HMO)、優(yōu)先提供者組織(PPO'S)、醫(yī)生醫(yī)院組織(PHO'S)等。多樣化的產(chǎn)品設(shè)計(jì)

    上世紀(jì)70年代和80年代期間，為了適應(yīng)變化的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，保險(xiǎn)公司推出了新一代的團(tuán)體分紅壽險(xiǎn)、團(tuán)體萬能壽險(xiǎn)產(chǎn)品，以抵御通貨膨脹和投資疲軟。

    在團(tuán)體健康保險(xiǎn)當(dāng)中，美國(guó)的團(tuán)體長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)和團(tuán)體牙科保險(xiǎn)十分有特色。長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的需求產(chǎn)生于長(zhǎng)期護(hù)理費(fèi)用的上漲、家庭結(jié)構(gòu)的變化。1987年第一張長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)計(jì)劃問世后，品種不斷地翻新，現(xiàn)在已經(jīng)成長(zhǎng)為美國(guó)健康保險(xiǎn)市場(chǎng)上最為重要的產(chǎn)品之一。

    在1970年至1990年之間，擁有牙科保障的員工占比由5%劇增到60%以上，自20世紀(jì)70年代早期，團(tuán)體牙科保險(xiǎn)已經(jīng)成為成長(zhǎng)最快的員工福利計(jì)劃形式。專業(yè)化的經(jīng)營(yíng)管理

    美國(guó)的壽險(xiǎn)公司都將團(tuán)體保險(xiǎn)和個(gè)人保險(xiǎn)分開經(jīng)營(yíng)。團(tuán)體保險(xiǎn)內(nèi)部多從功能出發(fā),設(shè)立以下部門:精算、計(jì)劃和預(yù)測(cè)、承保、理賠、財(cái)務(wù)、法律、市場(chǎng)和銷售、信息系統(tǒng)、政府和產(chǎn)業(yè)聯(lián)系、聯(lián)絡(luò)溝通及人力資源管理等。

    各個(gè)公司建立專門的團(tuán)體索賠經(jīng)驗(yàn)分析系統(tǒng)，并進(jìn)行未來趨勢(shì)的預(yù)測(cè)。

    特別是對(duì)于團(tuán)體養(yǎng)老金保險(xiǎn)，由于都是長(zhǎng)期契約，對(duì)承保方的專業(yè)化管理要求很高，為了保證基金的安全、財(cái)務(wù)的穩(wěn)健以及相關(guān)信息的透明，經(jīng)營(yíng)者必須擁有計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)、業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、投資管理系統(tǒng)。多層次的分銷模式

    美國(guó)壽險(xiǎn)公司??據(jù)團(tuán)體的規(guī)模進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分，以確定應(yīng)用不同的銷售模式。

    小型團(tuán)體(2至50人)產(chǎn)品的營(yíng)銷通常是通過代理人、經(jīng)紀(jì)人、電話銷售人員以及公司的團(tuán)體銷售代表的一種或是幾種。

    聯(lián)合團(tuán)體(51至200人)主要是通過團(tuán)體銷售代表和代理人、經(jīng)紀(jì)人的合作來完成。

    經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率團(tuán)體(200至1000人)除了團(tuán)體銷售代表、代理人和經(jīng)紀(jì)人外，各種咨詢顧問也介入其中。

    大型團(tuán)體(1000人以上)大部分業(yè)務(wù)是通過團(tuán)體銷售代表和雇員福利顧問合作完成的。對(duì)于其類型的團(tuán)體通常通過專業(yè)經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行市場(chǎng)銷售。

來源：中國(guó)保險(xiǎn)報(bào)

中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)聲明：股市資訊來源于合作媒體及機(jī)構(gòu)，屬作者個(gè)人觀點(diǎn)，僅供投資者參考，并不構(gòu)成投資建議。投資者據(jù)此操作，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。

請(qǐng)發(fā)表您的看法 目前已經(jīng)有條評(píng)論

發(fā)言最多為2000字符（每個(gè)漢字相當(dāng)于兩個(gè)字符）

請(qǐng)您注意：

·請(qǐng)遵守中華人民共和國(guó)有關(guān)法律法規(guī)、《全國(guó)人大常委會(huì)關(guān)于維護(hù)互聯(lián)網(wǎng)安全的決定》及《互聯(lián)網(wǎng)新聞信息服務(wù)管理規(guī)定》。

·請(qǐng)注意語言文明，尊重網(wǎng)絡(luò)道德，并承擔(dān)一切因您的行為而直接或間接引起的法律責(zé)任。

·中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)新聞跟帖管理員有權(quán)保留或刪除其管轄留言中的任意內(nèi)容。

·您在中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)發(fā)表的言論，中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)有權(quán)在網(wǎng)站內(nèi)轉(zhuǎn)載或引用。

·發(fā)表本評(píng)論即表明您已經(jīng)閱讀并接受上述條款，如您對(duì)管理有意見請(qǐng)向新聞跟帖管理員反映。

數(shù)據(jù)載入中...

熱點(diǎn)新聞

愚人節(jié)里大膽"抄底"

·"利好"刺激下投資者解套離場(chǎng)還是入市抄底?

·葉檀:投行屢猜屢中是誰一手造就了QFII神話?

·105只基金凈值低于1元! 如何看待低凈值基金

·卡奴+證奴+房奴+車奴="白奴" 滬白領(lǐng)難堪現(xiàn)狀

·大戶金礦散戶墳場(chǎng) 中國(guó)散戶股民十大悲哀

水皮:中國(guó)神華才是禍?zhǔn)?/a>

數(shù)據(jù)載入中...

財(cái)富世界

數(shù)據(jù)載入中...

商務(wù)進(jìn)行時(shí)

理財(cái)進(jìn)行時(shí)

消費(fèi)無極限

麥當(dāng)娜蕭邦聯(lián)手打造鉆飾

法眼觀天下

·玩網(wǎng)游得奧運(yùn)門票是陷阱

·曝光北京西站黑的哥

·保鏢成春節(jié)消費(fèi)新寵

閑話法事

中國(guó)會(huì)對(duì)微軟說"不"嗎?

首創(chuàng)證券索違約金2400萬

·俄美女保鏢橫死街頭

·英達(dá)卷入大學(xué)生退費(fèi)案

·曲折的末代皇帝離婚案

·小偷行竊被抓

證券專區(qū)

	[23日預(yù)測(cè)]"隱性放量"增變數(shù) 會(huì)不會(huì)大跌?
	[吐血力薦]7月23日什么股漲停? 機(jī)構(gòu)精選金股
	[06日收評(píng)]券商創(chuàng)投聯(lián)袂發(fā)飆大盤強(qiáng)勢(shì)震蕩
	[操盤必讀]今日股市交易提示今日機(jī)構(gòu)薦股匯總
	[公司公告]滬市上市公司公告深市上市公司公告
	[基金專欄]天相投顧基金報(bào)告基金專家--王群航
	[基金動(dòng)態(tài)]今日重要信息一覽最新開放式基金凈值
	[證券視頻]CE股市大贏家北京首放盤后解析
	[基金投資]中經(jīng)網(wǎng)友聊投基恐懼時(shí)勿忘保持鎮(zhèn)靜
	[證券學(xué)堂]尋找實(shí)力機(jī)構(gòu)的蹤跡 [股指期貨基礎(chǔ)篇]

理財(cái)專區(qū)

·看富爸爸們?nèi)绾螢樽优蜷_娛樂圈之門

·全民炒股	·養(yǎng)基心得	·玩轉(zhuǎn)銀行	·搞定保險(xiǎn)
·爆炒外匯	·收藏專區(qū)	·個(gè)人炒金	·信托產(chǎn)品

宏觀經(jīng)濟(jì)專區(qū)

·重磅閱讀	·金融改革	·資本市場(chǎng)
·區(qū)域經(jīng)濟(jì)	·貿(mào)易往來	·能源建設(shè)
·新農(nóng)村建設(shè)	·環(huán)境保護(hù)	·收入分配
·勞動(dòng)就業(yè)	·百姓生活	·經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

經(jīng)濟(jì)與法專區(qū)

·公司商業(yè)	·金融證券	·稅收
·勞動(dòng)保障	·知識(shí)產(chǎn)權(quán)	·涉外WTO
·環(huán)球法制	·消費(fèi)維權(quán)	·勞動(dòng)維權(quán)
·教育維權(quán)	·醫(yī)療維權(quán)	·網(wǎng)絡(luò)維權(quán)

五月丁香综合缴情六月

9797精品午夜福利视频

亚洲第一色无码无遮视频

三级AV免费无码无需播放

精品亚洲成a人在线观看青青

	中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng) > 財(cái)經(jīng)頻道 > 保險(xiǎn) > 第二屏 > 團(tuán)險(xiǎn)時(shí)訊 > 正文